COMUNE 
DI
CASTELLANA SICULA

DOCUMENTO UNICO di
PROGRAMMAZIONE

(D.U.P.)

SEMPLIFICATO

PERIODO: 2020 - 2021 - 2022

SOMMARIO

PARTE PRIMA

ANALISI DELLA SITUAZIONE INTERNA ED ESTERNA DELL’ENTE

1.	RISULTANZE DEI DATI RELATIVI ALLA POPOLAZIONE, AL TERRITORIO ED ALLA SITUAZIONE SOCIO ECONOMICA DELL’ENTE
Risultanze della popolazione
Risultanze del territorio
Risultanze della situazione socio economica dell’Ente

2.	MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI
Servizi gestiti in forma diretta
Servizi gestiti in forma associata
Servizi affidati a organismi partecipati
Servizi affidati ad altri soggetti
Altre modalità di gestione di servizi pubblici

3.	SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA DELL’ENTE
Situazione di cassa dell’Ente
Livello di indebitamento
Debiti fuori bilancio riconosciuti
Ripiano disavanzo da riaccertamento straordinario dei residui
Ripiano ulteriori disavanzi

4.	GESTIONE RISORSE UMANE

5.	VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA

PARTE SECONDA

INDIRIZZI GENERALI RELATIVI ALLA PROGRAMMAZIONE PER IL PERIODO DI BILANCIO

A.	Entrate
Tributi e tariffe dei servizi pubblici
Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale
Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità

B.	Spese
Spesa corrente, con specifico rilievo alla gestione delle funzioni fondamentali;
Programmazione triennale del fabbisogno di personale
Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi
Programmazione investimenti e Piano triennale delle opere pubbliche
Programmi e progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi

C.	Raggiungimento equilibri della situazione corrente e generali del bilancio e relativi equilibri in termini di cassa

D.	Principali obiettivi delle missioni attivate

E.	Gestione del patrimonio con particolare riferimento alla programmazione urbanistica e del territorio e Piano delle alienazioni e della valorizzazione dei beni patrimoniali

F.	Obiettivi del Gruppo Amministrazione Pubblica

G.	Piano triennale di razionalizzazione e riqualificazione della spesa (art.2 comma 594 Legge 244/2007)

H.	Altri eventuali strumenti di programmazione

PREMESSA

Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento.
Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente.
Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.Nei vari documenti contabili quest'anno si evincono i riflessi dell'emergenza epidemiologica da COVID 19, difatti in entrata ed in uscita  sono state previste le somme appositamente stanziate sia dal governo regionale che da quello statalenonchè dal comune.

Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP)

Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative.
Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione.

Secondo il paragrafo 8.4 del Principio contabile applicato concernente la programmazione di cui all’allegato 4/1 al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, anche i comuni di dimensione inferiore ai 5000 abitanti sono chiamati all'adozione del DUP, sebbene in forma semplificata rispetto a quella prevista per i comuni medio-grandi. Il Decreto ministeriale del 20 maggio 2015, concernente l’aggiornamento dei principi contabili del Dlgs 118/11, ha infatti introdotto il DUP semplificato, lasciando comunque sostanzialmente invariate le finalità generali del documento. 

Il Documento Unico di Programmazione (DUP) deve essere presentato dalla Giunta in Consiglio, entro il 31 luglio di ciascun anno, così come previsto dal TUEL. e comunque entro la data di approvazione del bilancio

1 – Risultanze dei dati relativi alla popolazione, al territorio
ed alla situazione socio economica dell’Ente	

 	Le condizioni economiche della popolazione sono modeste, il gettito da reddito IRPEF complessivamente ammonta a                 
 €. 29.268.571,00
   La profonda crisi economica-sociale ha condizionato l'economia del territorio che in passato ha avuto buoni momenti, specialmente   nel campo dell'agricoltura, della zootecnia e dell'edilizia. Le imprese in attività sono quelle del settore edilizio, artigianali e di servizi alla persona (es. Casa di riposo).
	Negli ultimi anni , grazie alle misure messe in atto dal governo nazionale, nel territorio sono nate piccole imprese nel settore agricolo, il settore maggiormente trainante è quello della ristorazione.
	L'economia è gran parte retta dalle persone impiegate nel settore pubblico. 
   La maggior parte della popolazione è composta da persone anziane che usufruiscono della persona minima ed il tasso di occupazione al 31.12.2018 era pari al 50,60%.
   Continua il flusso migratorio che si registra ormai da diversi anni, sia di singoli lavoratori e che di interi nuclei familiari, difatti negli ultimi anni molti giovani con un elvato grado d'istruzione ha trovato occupazione nelle ragioni del centro-nord.
 L'emergenza epidemiologica da COVID -19 ha compromesso le varie attività economiche e sociali castellanesi ed è proprio per supportare tali attività che sono state previste agevolazioni, erogate con fondi sia nazionali che comunali, oltre che sono state deliberate riduzioni tributarie ed esenzioni per le categorie interessate ed ai cittadini in difficoltà sono stati concessi contributi economici. 

Risultanze della popolazione

Popolazione legale al censimento del 31-12-2011 n. 3.549

Popolazione residente alla fine del 2018 (penultimo anno precedente) n. 3.256 di cui:
maschi n. 1.547
femmine n. 1.709
di cui:
in età prescolare (0/5 anni) n. 122
in età scuola obbligo (7/16 anni) n. 331
in forza lavoro 1° occupazione (17/29 anni) n. 409
in età adulta (30/65 anni) n. 1.492
oltre 65 anni n. 902

Nati nell'anno n. 14
Deceduti nell'anno n. 55
Saldo naturale: +/- -41
Immigrati nell'anno n. 59
Emigrati nell'anno n. 49
Saldo migratorio: +/- 10
Saldo complessivo (naturale + migratorio): +/- -31

Popolazione massima insediabile come da strumento urbanistico vigente n. 0 abitanti

Risultanze del territorio

Superficie Kmq 7.254
Risorse idriche:
laghi n. 0
fiumi n. 3
Strade:
autostrade Km 0,00
strade extraurbane Km 45,00
strade urbane Km 25,00
strade locali Km 0,00
itinerari ciclopedonali Km 0,00

Strumenti urbanistici vigenti:
Piano regolatore – PRGC – adottato Si
Piano regolatore – PRGC – approvato Si
Piano edilizia economica popolare – PEEP No
Piano Insediamenti Produttivi – PIP No

Altri strumenti urbanistici:

Risultanze della situazione socio economica dell’Ente

Accordi di programma: non vi sono accordi di programma

Convenzioni ==
Asili nido con posti n. 0
Scuole dell’infanzia con posti n. 52
Scuole primarie con posti n. 130
Scuole secondarie con posti n. 84
Strutture residenziali per anziani n. 0
Farmacie Comunali n. 0
Depuratori acque reflue n. 1
Rete acquedotto Km 23,00
Aree verdi, parchi e giardini Kmq 0,057
Punti luce Pubblica Illuminazione n. 1.161
Rete gas Km 0,00
Discariche rifiuti n. 1
Mezzi operativi per gestione territorio n. 8
Veicoli a disposizione n. 0

Altre strutture:
n. 2 Motozzappa- n.2 decespugliatrici - n.1 motosega - n.1 tosasiepe - n.1 tagliaerba

2 – Modalità di gestione dei servizi pubblici locali	

CERTIFICATI E DICUMENTI: Anagrafe, stato civilie, accesso agli atti, servizio civile, servizi elettorali (cd. servizi delegati): i servizi sono gestiti direttamente con personale proprio e con ricevimento quortidiano dell'utenza;

SERVIZI INFORMATIVI: Urp, centralino, siti internet, albo pretorio, informagiovani: sono gestiti direttamente con propri dipendenti.

CULTURA: Archivi, biblioteche, musei, teatri, musica: la biblioteca comunale assicura un servizio di apertura al pubblico, con l'impiego di personale dipendente tutti i giorni dal lunedì al venerdì e due rientri pomeridiani. 
Il museo civico è aperto al pubblico, tranne il lunedì,  tutti i giorni compresa la domenica.Nei mesi invernali è aperto su prenotazione, con orari diversificati. In conseguenza dell'emergenza sanitaria ed in virtù delle recenti disposizioni governative il Museo Civico e la Biblioteca comunale sono attualmente chiuse al pubblico.

TURISMO: Strutture turistiche, servizi turistici comunali: le principali strutture turistiche ( Centro equituristico, campi da tennis e piscina comunale) sono affidati a terzi. Le manifestazioni turistiche sono affidate ad artisti o associazioni di solito operanti in ambito locale.

ISTRUZIONE FORMAZIONE E GIOVENTU', SPORT: Servizi per l'infanzia, mense e trasporti scolastici, formazione degli adulti, vacanze per i giovani, uso impianti:
La mensa scolastica è affidata a terzi tramite appalto pubblico. Il servizio di scuolabus è gestito direttamente dal comune con proprio personale.

SERVIZI INFORMATIVI E DI SUPPORTO PER L'OCCUPAZIONE: Informalavoro è assicurato tramite pubblicazione nel sito informatico istituzionale.

SERVIZI SOCIO-ASSISTENZIALI E SANITARI: Accudienza anziani, sostegno per i disabili, sussidi per gli indigenti, servizi per l'immigrazione, consultori, farmacie comunali: i servizi di assistenza domiciliare agli anziani e ai disabili sono affidati a terzi nell'ambito del Piano di Zona del Distretto Socio-Sanitario n.35

AMBIENTE E TUTELA DEL TERRITORIO:Cimiteri, verde pubblico, raccolta rifiuti, inquinamento, protezione civile, igiene veterinaria, caccia, canile, anagrafe canina:
- Cimiteri: Il Comune di Castellana Sicula possiede 2 cimiteri di cui uno a servizio del centro abitato di Castellana e l’altro per i centri abitati di Calcarelli, Catalani e Nociazzzi. La manutenzione è effettuata in economia diretta ed è garantita l’apertura e la chiusura di tutti i giorni compreso le domeniche.
- Verde pubblico: E’ esteso per circa 6 ettari ed il servizio di manutenzione dello stesso è svolto in economia diretta;
- Raccolta rifiuti: Il Servizio di raccolta e spazzamento è affettuate dalla società in house “AMA Rifiuto è risorsa” soc. consortile a r.l.
- Inquinamento: Viene effettuata la verifica dei parametri di inquinamento dell’impianto di depurazione e dell’acquedotto ogni due mesi  ricorrendo a ditte esterne      specializzate.Per ciò che riguarda la discarica, la verifica dell'inquinamento viene eseguito dalla ditta che attualmente ne ha la gestionee che ogni anno trasmette a questo Ente il piano di sorveglianza e controllo oltre ai vari dati di conferimento. Gli stessi dati vengono forniti oltre che ad ARPA, ASP e PROVINCIAche a loro volta effettuano i dovuto controlli.   
- Randagismo: Il comune non è dotato di canile, di contro ha stipulato una convenzione con il canile comprensoriale di proprietà del Parco delle Madonie ed affidato in gestione. E' Il gestore a prendere in custodia i cani randagi catturati nel territorio del comune.
- Protezione civile: Il servizio è gestito con personale comunale, ad eccezione dell’attività di spalaneve, che viene affidata a ditte specializzate. Le associazioni di volontariato supportano il comune con la loro attività in caso di gravi eventi calamitosi. 

URBANISTICA ED EDILIZIA: Pianificazione del territorio, catasto, espropriazioni, rilascio permessi di costruire, edilizia residenziale.
nella casa comunale è istituito un apposito ufficio, che oltre al rilascio e verifica delle autorizzazioni, è in fase di costituzione il Sistema Informativo Territoriale, che permetterà una comparazione catastale dei dati, anche ai fini tributarie, oltre che una esplicazione cartografica computerizzata delle reti idriche e fognarie.  

INFRASTRUTTURE E MOBILITA' :L'Ente è dotato di un pulmino per il trasporto interurbano nel giorno del mercato settimanale e di uno Scuolabus per il trasporto alunni nelle sedi scolastiche. Ha, inoltre, in uso il servizio di Bike sharing e Car sharing la cui gestione è affidata ai VV.UU.

Servizi gestiti in forma diretta:
 La gran parte dei servizi pubblici locali sono gestiti in maniera diretta.
 - Il Servizio Idrico Integrato è gestito in forma diretta dal Comune.Viene affidata a ditte esterne la manutenzione delle reti idrica, fognaria e dell'impianto di depurazione. L'acqua erogata alla cittadinanza viene acquistata acquistata dalla Siciliacque SpA.
- Servizio di gestione RSU: in riferimento a detto servizio viene gestito in forma diretta il rapporto con gli utenti, la tariffazione e la bollettazione del costo del servizio.

Servizi gestiti in forma associata:
L'ente partecipa alle seguenti forme associative:

- Consorzio per lo sviluppo e la legalità per la gestione in forma associata dei beni nonfiscati alla mafia;
- GAL ISC Madonie;
- Distretto turistico di Cefalù e dei parchi delle Madonie e dell'Imera;
- Distretto turistico Targa Florio;
- PIST Città a rete Madonie;
- Ente Parco delle Madonie;
- ARO  Area Rifiuti Ottimale Alte Madonie

Servizi affidati a organismi partecipati:

1) ALTE MADONIE AMBIENTE SPA in liquidazione,  per la gestione  del servizio di conferimento rifiuti solidi urbani presso la discarica sita in c.da  Balza  di Cetta.
2) SRR Palermo Provincia Est -Società Consortile per Regolamentezione dei Rifiuti -  Atta alla regolamentazione del servizio di gestione dei rifiuti nel territorio della provincia Est, alla redazione e approvazione del Piano d'ambito in cui è compresa l'impiantistica.
3) AMA RIFIUTO E' RISORSA - Società consortile a responsabilità limitata per il servizio raccolta, trasporto, spazzamento e conferimento rifiuti biodegradabili presso impianto di compostaggio. A detta società è stato affidato il Centro Comunale di Raccolta "Passo L'Abate", dopo l'approvazione dello schema di contratto di comodato deliberato con atto di GM n. 10 del 28.01.2020. 
4) SO.SVI.MA. SpA.: nata nel 1997 come soggetto responsabile del Patto Territoriale delle Madonie e trasformata nel 2006 in Agenzia di Sviluppo Locale del territorio Madonita. Attualmente svolge un ruolo attivo di promozione dello sviluppo locale attraverso una diffusa azione di animazione territoriale e di interlocutore delle imprese presso i soggetti pubblici e privati. 

 Il ruolo del Comune nei sotto elencati organismi è, da un lato civilistico, che compete ai soci delle società di capitali e dall'altro amministrativo, di indirizzo politico e controllo sulla gestione dei servizi affidati ai medesimi.
I recenti interventi normativi emanati relativamente alle partecipazioni in società commerciali e enti detenuti dalle Amministrazioni pubbliche, sono volti alla razionalizzazione delle stesse e ad evitare alterazioni o distorsioni della concorrenza e del mercato così come indicato dalle direttive comunitarie in materia.

Con Deliberazione della Giunta Municipale entro il 31.12. viene approvalto, ai sensi dell'art. 1 commi 611 ess. della L.190/2014, il Piano di Razionalizzazione delle società partecipate.
Il Comune, oltre ad aver ottemperato a tutti gli obblighi di comunicazione e certificazione riguardanti le partecipazioni, monitora costantemente l’opportunità di mantenere le stesse in base al dettato normativo di riferimento.

Servizi affidati ad altri soggetti

L’Ente detiene le seguenti partecipazioni:

Società partecipate

Denominazione	Sito WEB	% Partecip.	Note	Scadenza impegno	Oneri per l'ente	RISULTATI DI BILANCIO	
						Anno 2018	Anno 2017	Anno 2016	
AMA Rifiuto e' Risorsa Scarl		8,46600	Gestione RSU		0,00	0,00	0,00	0,00	
SO.SVI.MA.		8,40000	Sviluppo del territorio madonita		13.415,50	13.415,50	13.415,50	13.415,50	
Alte Madonie Ambiente SpA (in liquidazione)		8,24000	Spazzamento, raccolta e conferimento rifiuti solidi urbani		486.820,00	451.246,95	451.246,95	451.246,95	

Altre modalità di gestione dei servizi pubblici

3 – Sostenibilità economico finanziaria	

Situazione di cassa dell'ente

Fondo cassa al 31/12/2018 (penultimo anno dell’esercizio precedente)	307.562,06	

Andamento del Fondo cassa nel triennio precedente

Fondo cassa al 31/12/2017 (anno precedente)	0,00	
Fondo cassa al 31/12/2016 (anno precedente -1)	0,00	
Fondo cassa al 31/12/2015 (anno precedente -2)	0,00	

Utilizzo Anticipazione di cassa nel triennio precedente

Anno di riferimento	gg di utilizzo	costo interessi passivi	
2018	0	0,00	
2017	365	6.000,00	
2016	365	12.491,91	

Livello di indebitamento

Incidenza interessi passivi impegnati/entrate accertate primi 3 titoli

Anno di riferimento	Interessi passivi impegnati
(a)	Entrate accertate tit. 1-2-3 
(b)	Incidenza
(a/b) %	
2018	0,00	3.636.708,27	0,00	
2017	50.904,91	3.235.053,73	1,57	
2016	56.986,86	3.468.996,25	1,64	

Debiti fuori bilancio riconosciuti

Anno di riferimento	Importi debiti fuori bilancio riconosciuti (a)	
2018	0,00	
2017	6.951,65	
2016	20.449,00	

Ripiano disavanzo da riaccertamento straordinario dei residui

A seguito del riaccertamento straordinario dei residui l’Ente ha rilevato un disavanzo di amministrazione pari a _____________, per il quale il Consiglio Comunale ha definito un piano di rientro in n. ________ annualità, con un importo di recupero annuale pari a _____________

L’andamento del recupero del disavanzo da riaccertamento straordinario ha determinato ________ (da descrivere)

Ripiano ulteriori disavanzi

(Specificare importi, modalità di ripiano ed incidenza sui bilanci futuri)

4 – Gestione delle risorse umane	

Personale

Personale in servizio al 31/12/2018 (anno precedente l’esercizio in corso)

Categoria	Numero	Tempo indeterminato	Altre tipologie	
Categoria A	3	3	0	
Categoria B1	18	18	0	
Categoria B3	2	2	0	
Categoria C	17	17	0	
Categoria D1	2	2	0	
Categoria D3	2	2	0	
TOTALE	44	44	0	

Numero dipendenti in servizio al 31/12/2018:	0	

Andamento della spesa di personale nell’ultimo quinquennio

Anno di riferimento	Dipendenti	Spesa di personale	Incidenza % spesa personale/spesa corrente	
2018	0	1.482.762,30	44,76	
2017	0	1.427.022,51	45,71	
2016	0	1.519.456,73	46,20	
2015	0	1.547.176,13	46,00	
2014	0	1.623.765,06	46,14	

5 – Vincoli di finanza pubblica	

Rispetto dei vincoli di finanza pubblica

L’Ente nel quinquennio precedente ha rispettato i vincoli di finanza pubblica.

Nel periodo di valenza del presente D.U.P.semplificato, in linea con il programma di mandato dell’Amministrazione, la programmazione e la gestione dovrà essere improntata sulla base dei seguenti indirizzi generali:

A – Entrate	

Si evidenzia, innanzi tutto, sebbene nella Legge di Bilancio 2019 non è stata più riproposta la sospensione degli aumenti delle aliquote  e delle tariffe che per il triennio 2016-2018 aveva impedito l'aumento della pressione fiscale sospendendo di fatto l'autonomia fiscale dei comuni,l'Amministrazione Comunale ha manifestato la volontà di non voler utilizzare la leva fiscale e confermare per il corrente esercizio le aliquote in vigore nel 2019 adeguando solamente la parte normativa.
La Tassa sui rifiuti  (TARI) di cui all'art.1, comma 639, della Legge  27 Dicembre 2013 n.147, deve comunque coprire i costi del servizio contenuti nel Piano Finanziario ed approvati annualmente con deliberazione del Consiglio Comunale.
Il D.L. 18/20 ha derogato, temporaneamente, alla normativa secondo cui le tariffe devono essere determinate in misura tale da coprire itegralmente il servizio ed all'art. 107 comma 5 ha stabilito che le tariffe TARI per l'esercizio 2020 possono essereapprovate dal Comune nella stessa misura del 2019. Inoltre il PEF può essere approvato successivamente, comunque entro il 31.12 con eventuale recupero dei costi a conguaglio nel successivo triennio 2021-2023.
Con deliberazione del C.C. n. 15 del 25/09/2020 è stata confermata l'articolazione tariffaria del 2019.L'Ente dovrà comunque, applicare il metodo normalizzato entro il 31.12.2020, considerato che la proroga contenuta nell'art. 1 comma 1093 della Legge di Bilancio 2019 non è stato riproposta.

La L.R. 9/20 all'art.11, ha istituito il "Fondo Perequativo degli Enti Locali"al fine di compensare le minori entrate dei comuni che:
a) dispongono l'esenzione o la riduzione di tributi locali dovutidovuti da operatori economic, prioritariamente alberghi e strutture ricettive, nonchè per le concessioni di suolo pubblico destinate all'esercizio di attività di bar, ristoranti e attività turistiche;
b) dispongono l'esenzione o la riduzione di tributi locali nonchè canoni  di utilizzo dovuti da operatori economici, enti ed associazioni per l'utilizzodi immobili destinati a sale cinematografiche e teatri pubblici e privati o per l'utilizzo di strutture ed impianti pubblici e privati;
c) concedono gratuitamente ai soggetti di cui alla lettera a) un aumento del 50% del suolo pubblico al fine di consentire il rispetto delle distanze derivanti dalle misure di contenimento dell'emergenza epidemiologica da COVID-19.
La quota del Fondo di cui sopra attribuita al Comune ammonta ad € 162.246,00     

IUC - IMU
La Legge di Bilancio per l'esercizio 2020 ha introdotto numerose novità a livello fiscale , tra le quali l'abolizione della IUC ( Imposta Unica Comunale).
La nuova IMU pur mantenendo la stessa impostazione di imposizione fiscale riunisce in un'unica imposta IMU e TASI.
Il gettito dell'IMU è quantificato in € 480.000,00 al netto della quota ceduta per alimentare il Fondo di solidarietà Comunale. 
Per il recupero dell'imposta evasa o versata in maniera difforme è stato previsto l'importo di € 30.000,00.
Per ciò che riguarda la nuova 'IMU, rimane eclusa dall'imposizione l'abitazione principale non classificata nella categoria catastale A1, A8 e A9 e le relative pertinenze, nella misura massima di una unità per ciascuna categoria catastale C2, C6 e C7 riservando la generalità del gettito al Comune, mentre allo Stato viene riservato il gettito derivante dagli immobili ad uso produttivo classificati nel gruppo catastale D. 
Le aliquote IMU da applicarsi per l'esercizio 2020 sono state deliberate da Consiglio Comunale con Deliberazione n.  del  e sono le seguenti:
- Aree edificabili:  8,3 per mille;
- Abitazione principale classificata nelle categorie catastali A1-A8-A9:  5,8 per mille;
- fabbricati rurali agricoli e stumentali:  0,1 per mille;
- fabbricati costruiti e destinati dalle imprese costruttrici alla vendita, fin tanto che permanga tale destinazione e non siano in ogni caso  locate:  0,7 per mille; 
- fabbricati classificati nel gruppo catastale D, ad eccezione della categoria D10, D5 e D8,  8,3 per mille; 
- fabbricati classificati nel gruppo catastale D5 e D8  10,60 per mille.

TARI

Con deliberazione del Consiglio Comunale n.15 del 25.093.2020 sono state approvate le tariffe per la TARI anno 2020 e così come previsto dalla normativa si approverà il PEF entro il 31.12.2020
Contestualmente all'approvazione delle tariffe, sono state approvate le riduzioni per le categorie di utenze non domestiche costrette a sospendere l'attività e/o ad esercitarla in forma ridotta a causa della emergenza epidemiologica da COVID-19, così come previsto dalla normativa e secondo la Deliberazione ARERA 158/2020 Allegato A.
Con deliberazione n. 77 del 29/10/2020 la Giunta Municipale ha preso atto delle effettive esenzioni e riduzioni nei confronti degli aventi diritto. 

Per la lotta all'evasione è stata iscritta una maggiore entrata di € 30.000,00 che si prevede di incassare con l'attività di recupero evasione messa in atto dall'ufficio tributi. 

TOSAP
Il Comune, in considerazione dell'emergenza epidemiologica, ha concesso l'utilizzo di una maggiore superficie alle attività che avevano avuto la concessione di suolo pubblico  esonerandoli dal pagamento oltre che per mesi di chiusura anche per la maggiore superficie consessa, in ossequio alla normativa vigente.

Fondo di Solidarietà Comunale

Per il corrente esercizio è stato previsto l'importo di € 350.294,43 così come determinato dal Ministero dell'Interno.

Fondo Perequativo Regionale

Per il corrente esercizio è stato iscritto l'importo di € 623.780,23

Imposta sulla pubblicità  e  Diritti sulle pubbliche affissioni 

Le tariffe rimangono invariate. Il gettito derivante risulta modesto e viene previsto in complessive € 1.000,00

Indicazione del nome, del cognome e della posizione dei responsabili dei singoli tributi:
Di Girgenti Vincenzina

QUADRO RIASSUNTIVO DI COMPETENZA	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE	2017
(accertamenti)	2018
(accertamenti)	2019
(previsioni)	2020
(previsioni)	2021
(previsioni)	2022
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Tributarie	1.827.052,69	2.001.120,75	2.064.489,00	2.072.716,00	2.067.716,00	2.067.716,00	0,398	
Contributi e trasferimenti correnti	815.263,41	935.811,95	1.156.838,00	1.481.676,00	1.146.558,00	1.141.558,00	28,079	
Extratributarie	592.737,63	699.775,57	776.935,00	641.854,00	632.700,00	632.700,00	- 17,386	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	3.235.053,73	3.636.708,27	3.998.262,00	4.196.246,00	3.846.974,00	3.841.974,00	4,951	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti 	0,00	0,00	0,00	0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	69.710,93	88.972,26	82.476,25	39.305,55	0,00	0,00	- 52,343	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	3.304.764,66	3.725.680,53	4.080.738,25	4.235.551,55	3.846.974,00	3.841.974,00	3,793	
Alienazione di beni e trasferimenti capitale	940.448,92	153.065,62	1.903.810,23	2.116.963,93	1.042.704,00	1.042.704,00	11,196	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Altre accensione di prestiti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per:								
 - fondo ammortamento	0,00	0,00	0,00	0,00				
 - finanziamento investimenti 	0,00	0,00	0,00	0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale	40.896,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	981.344,92	153.065,62	1.903.810,23	2.116.963,93	1.042.704,00	1.042.704,00	11,196	
Riscossione crediti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	3.227.875,06	85.155,03	3.500.000,00	3.500.000,00	3.500.000,00	3.500.000,00	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	3.227.875,06	85.155,03	3.500.000,00	3.500.000,00	3.500.000,00	3.500.000,00	0,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	7.513.984,64	3.963.901,18	9.484.548,48	9.852.515,48	8.389.678,00	8.384.678,00	3,879	

QUADRO RIASSUNTIVO DI CASSA	
		% scostamento	
ENTRATE	2017
(riscossioni)	2018
(riscossioni)	2019
(previsioni cassa)	2020
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto
alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
Tributarie	1.513.005,45	2.200.606,95	3.026.331,87	3.084.285,06	1,914	
Contributi e trasferimenti correnti	1.431.702,93	1.009.202,24	1.364.730,65	1.898.052,94	39,078	
Extratributarie	601.453,47	731.036,80	1.110.725,93	1.090.625,41	-  1,809	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	3.546.161,85	3.940.845,99	5.501.788,45	6.072.963,41	10,381	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese correnti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	3.546.161,85	3.940.845,99	5.501.788,45	6.072.963,41	10,381	
Alienazione di beni e trasferimenti capitale	412.105,03	588.121,19	2.083.180,67	2.684.205,56	28,851	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	5.081,19	0,00	0,00	0,00	0,000	
Altre accensione di prestiti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese conto capitale	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	417.186,22	588.121,19	2.083.180,67	2.684.205,56	28,851	
Riscossione crediti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	3.227.875,06	85.155,03	3.500.000,00	3.500.000,00	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	3.227.875,06	85.155,03	3.500.000,00	3.500.000,00	0,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	7.191.223,13	4.614.122,21	11.084.969,12	12.257.168,97	10,574	

IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA	
	ALIQUOTE IMU	GETTITO	
	2019	2020	2019	2020	
Prima casa	0,0000	0,0000	0,00	0,00	
Altri fabbricati residenziali	0,0000	0,0000	0,00	0,00	
Altri fabbricati non residenziali	0,0000	0,0000	0,00	0,00	
Terreni	0,0000	0,0000	0,00	0,00	
Aree fabbricabili	0,0000	0,0000	0,00	0,00	
TOTALE			0,00	0,00	

Tributi e tariffe dei servizi pubblici

Le politiche tributarie che l'amministrazione comunale intende attuare saranno improntate al recupero dei tributi evasi o pagati parzialmente al fine di evitare l'utilizzo della leva fiscale, considerato il momento di grave crisi economica che vive la comunità castellanese.  
A causa dell'emergenza epidemiologica, per il corrente esercizio sono previste agevolazioni e riduzioni tributarie per le categorie interessate, secondo i codici ATECO, nonchè sono stati prorogate le scadenze per il pagamento  delle imposte e dei tributi locali. 

Le politiche tariffarie relativamente al servizio di mensa scolastica sono state riconfermate, al fine di evitare aumenti delle percentuali di copertura del costo, a carico delle famiglie.

Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale

Pe reperire le risorse necessarie al finanziamento degli investimenti, nel corso del periodo di bilancio l’Amministrazione intende partecipare ai bandi regionali finanziati dalla UE, secondo la programmazione prevista nel Piano delle Opere Pubbliche.

Per l'esercizio finanziario 2020, sono stati previsti oltre ai finanziamenti statali  per l'fficientamento energetico o per le infrastrutture sociali, il finanziamento per la "Messa in sicurezza di Via Grazia Deledda"; l'intervento di riqualificazione del Mulino Petrolito e delle aree circostanti;  la riqualificazione del Lavatoio "O Canale"di Nociazzi. Al fine di realizzare alcuni interventi straordinari nel campo della viabilità interna, dell'efficientamento energetico e per la manutenzione del patrimonio comunale e del verde pubblico, è stato applicato al bilancio l'Avanzo di Amministrazione scaturito dal conto del bilancio 2019 per l'importo complessivo di € 154.500,00 di cui € 132.000,00 per i lavori di collegamento tra la Via terranova e, via G. Bufalino e via Leone XIII.
Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità

In merito al ricorso all’indebitamento, nel corso del periodo di bilancio l’Ente non intende farne ricorso,  per non aggravare la spesa corrente di nuovi oneri finanziari per il pagamento della quota interessi.

PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISPETTO DEI VINCOLI DI INDEBITAMENTO DEGLI ENTI LOCALI ESERCIZIO 2020

ENTRATE RELATIVE AI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE
(rendiconto penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui)
ex art. 204, c. 1 del D.L.gs. N. 267/2000	COMPETENZA
ANNO 2020	COMPETENZA
ANNO 2021	COMPETENZA
ANNO 2022	
					
1) Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo I)	(+)	2.001.120,75	2.091.932,00	2.091.932,00	
2) Trasferimenti correnti (Titolo II)	(+)	935.811,95	1.029.151,00	1.029.151,00	
3) Entrate extratributarie (Titolo III)	(+)	699.775,57	670.150,00	670.150,00	
					
TOTALE ENTRATE PRIMI TRE TITOLI		3.636.708,27	3.791.233,00	3.791.233,00	
					
SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI		
					
Livello massimo di spesa annuale (1)	(+)	363.670,83	379.123,30	379.123,30	
					
Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati fino al 31/12/esercizio precedente (2)	(-)	29.836,00	27.882,00	25.842,00	
					
Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati nell'esercizio in corso	(-)	0,00	0,00	0,00	
					
Contributi erariali in c/interessi su mutui	(+)	0,00	0,00	0,00	
					
Ammontare interessi riguardanti debiti espressamente esclusi dai limiti di indebitamento	(+)	0,00	0,00	0,00	
					
Ammontare disponibile per nuovi interessi		333.834,83	351.241,30	353.281,30	
					
TOTALE DEBITO CONTRATTO		
					
Debito contratto al 31/12/esercizio precedente	(+)	1.021.830,18	924.409,12	822.580,17	
					
Debito autorizzato nell'esercizio in corso	(+)	0,00	0,00	0,00	
					
TOTALE DEBITO DELL'ENTE		1.021.830,18	924.409,12	822.580,17	
					
DEBITO POTENZIALE		
					
Garanzie principali o sussidiarie prestate dall'Ente a favore di altre Amministrazioni pubbliche e di altri soggetti		0,00	0,00	0,00	
					
di cui, garanzie per le quali è stato costituito accantonamento		0,00	0,00	0,00	
					
Garanzie che concorrono al limite di indebitamento		0,00	0,00	0,00	

(1) Per gli enti locali l'importo annuale degli interessi sommato a quello dei mutui precedentemente contratti, a quello dei prestiti obbligazionari precedentemente emessi, a quello delle aperture di credito stipulate ed a quello derivante da garanzie prestate ai sensi dell'articolo 207, al netto dei contributi statali e regionali in conto interessi, non supera il 12 per cento, per l'anno 2011, l'8 per cento, per gli anni dal 2012 al 2014, e il 10 per cento, a decorrere dall'anno 2015, delle entrate relative ai primi tre titoli del rendiconto del penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui. Per gli enti locali di nuova istituzione si fa riferimento, per i primi due anni, ai corrispondenti dati finanziari del bilancio di previsione (art. 204, comma 1, del TUEL).
(2) Con riferimento anche ai finanziamenti imputati contabilmente agli esercizi successivi.

B – Spese	

 La programmazione dell’esercizio 2020  risulta strettamente collegata ad una serie di azioni amministrative poste in essere nel corso dell'esercizio 2019 in coerenza con il programma di mandato di questa amministrazione.
L'Avanzo di Amministrazione scaturito dal conto del bilancio 2019 viene applicato al bilancio di previsione per complessive € 211.500,00  di cui € 57.000,00 nella parte corrente, per finanziare il Fodo Rischi Contenzioso ed € 154.500,00 per gli investimenti.
 Sono stati attenzionati i punti critici del bilancio , monitorando l'utilizzo dell'anticipazione di cassa, con notevoli refluenze positive sulla contabilità. 
E' intendimento di questa amministrazione valorizzare il vasto patrimonio comune, oltre a dare soluzione agli aspetti più critici che investono il territorio ed i pubblici servizi. Nel presente bilancio, si possono cogliere gli effetti positivi degli interventi programmati e realizzati  per quanto riguarda l'efficientamento della pubblica illuminazione e della rete idrica con sensibile riduzione dei relativi costi.

Spesa corrente, con specifico riferimento alle funzioni fondamentali

Relativamente alla gestione corrente l’Ente dovrà definire la stessa tramite le lineee programmatiche di mandato, secondo l'articolazione della nuova struttura del bilancio armonizzato, così come disciplinato dal D.Lgs.118/2011

In particolare, per la gestione delle funzioni fondamentali l’Ente dovrà orienta  la propria attività per raggiungimento di livelli di efficacia e di efficienza ottimali nel rispetto della riduzione dei costi.

Programmazione triennale del fabbisogno di personale

In merito alla programmazione del personale,  in virtù delle nuove disposizioni normative in materia di assunzione di personale da parte dei comuni (Circolare Dipartimento Funzione Pubblica del 13.05.2020) l'ente è impossibilitato a procedere ad assunzioni nel breve periodo.
Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi

In merito alle spese per beni e servizi, con deliberazione consiliare  n. 6 del 12.06.2020 è stato approvato il Piano per l’individuazione di misure finalizzate al contenimento  delle spese di funzionamento.

ALLEGATO II – SCHEDA A: PROGRAMMA BIENNALE DEGLI ACQUISTI DI FORNITURE E SERVIZI 2020/2021
DELL’AMMINISTRAZIONE Comune di Castellana Sicula

QUADRO DELLE RISORSE NECESSARIE ALLA REALIZZAZIONE DEL PROGRAMMA (1)

TIPOLOGIA RISORSE	Disponibilità finanziaria	Importo totale	
	2020	2021		
Risorse derivanti da entrate aventi destinazione vincolata per legge	0,00	0,00	0,00	
Risorse derivanti da entrate acquisite mediante contrazione di mutuo	0,00	0,00	0,00	
Risorse acquisite mediante apporti di capitali privati	0,00	0,00	0,00	
Stanziamenti di bilancio	0,00	0,00	0,00	
Finanziamenti acquisibili ai sensi dell'articolo 3 del decreto-legge del 31 ottobre 1990, n.310 convertito in legge con modificazioni dalla legge 22 dicembre 1990, n.403	0,00	0,00	0,00	
Risorse derivanti da trasferimento di immobili ex art.191 D.Lgs.50/2016	0,00	0,00	0,00	
Altra tipologia	0,00	0,00	0,00	
Totale	0,00	0,00	0,00	

Note
(1) I dati del quadro delle risorse sono calcolati come somma delle informazioni elementari relative a ciascun intervento di cui alla scheda B. Dette informazioni sono acquisite dal sistema (software) e rese disponibili in banca ma non visualizzate in programma

ALLEGATO II – SCHEDA B: PROGRAMMA BIENNALE DEGLI ACQUISTI DI FORNITURE E SERVIZI 2020/2021
DELL’AMMINISTRAZIONE Comune di Castellana Sicula

ELENCO DEGLI ACQUISTI DEL PROGRAMMA

Numero intervento
CUI
(1)	Cod. Fiscale. Amm.ne	Prima annualità del primo progr. nel quale l’intervento è stato inserito	Annualità nella quale si prevede di dare avvio alla procedura di affidamento	Codice CUP
(2)	Acquisto ricompreso nell’importo compless. di un lavoro o di altra acquisiz. presente in programm. di lavori, forniture e servizi	CUI lavoro o altra acquisizione nel cui importo compless. l’acquisto è ricompreso
(3)	Lotto funzionale
(4)	Ambito geografico di esecuzione dell’acquisto
(Regione/i)	Settore	CPV
(5)	DESCRIZIONE DELL’ACQUISTO	Livello di priorità
(6)	Resp. del procedimento
(7)	Durata del contratto	L’acquisto è relativo a nuovo affidam. di contratto in essere	STIMA DEI COSTI DELL’ACQUISTO	CENTRALE DI COMMITTENZA O SOGGETTO AGGREGATORE AL QUALE SI FARÀ RICORSO PER L’ESPLETAMENTO DELLA PROCEDURA DI AFFIDAMENTO
(10)	Acquisto aggiunto o variato a seguito di modifica program.
(11)	
																2020	2021	Costi su annualità successive	Totale
(8)	Apporto di capitale privato
(9)			
																				Importo	Tipol.	Codice AUSA	Denominaz.		
												Tab. B.1												Tab. B.2	
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00		

Note
(1) Numero intervento = cf amministrazione + prima annualità del primo programma nel quale l’intervento è stato inserito + progressivo di 5 cifre della prima annualità del primo programma
(2) Indica il CUP (cfr. articolo 3 comma 5)
(3) Compilare se nella colonna “Acquisto ricompreso nell’importo complessivo di un lavoro o di altra acquisizione presente in programmazione di lavori, forniture e servizi” si è risposto “SI” e se nella colonna “Codice CUP” non è stato riportato il CUP in quanto non presente
(4) Indica se lotto funzionale secondo la definizione di cui all’art. 3 comma 1 lettera qq) del D.Lgs. 50/2016
(5) Relativa a CPV principale. Deve essere rispettata la coerenza, per le prime due cifre, con il settore: F= CPV<45 o 48; S= CPV>48
(6) Indica il livello di priorità di cui all’articolo 6 commi 10 e 11
(7) Riportare nome e cognome del responsabile del procedimento
(8) Importo complessivo ai sensi dell’articolo 6, comma 5, ivi incluse le spese eventualmente sostenute antecedentemente alla prima annualità
(9) Riportare l’importo del capitale privato come quota parte dell’importo complessivo 
(10) Dati obbligatori per i soli acquisti ricompresi nella prima annualità (Cfr. articolo 8)
(11) Indica se l’acquisto è stato aggiunto o è stato modificato a seguito di modifica in corso d’anno ai sensi dell’art. 7 commi 8 e 9. Tale campo, come la relativa nota e tabella, compaiono solo in caso di modifica del programma
(12) La somma è calcolata al netto dell’importo degli acquisti ricompresi nell’importo complessivo di un lavoro o di altra acquisizione presente in programmazione di lavori, forniture e servizi 
Tabella B.1		
1. priorità massima	
2. priorità media	
3. priorità minima	
Tabella B.2		
1. modifica ex art.7 comma 8 lettera b)	
2. modifica ex art.7 comma 8 lettera c)	
3. modifica ex art.7 comma 8 lettera d)	
4. modifica ex art.7 comma 8 lettera e)	
5. modifica ex art.7 comma 9	

ALLEGATO II – SCHEDA C: PROGRAMMA BIENNALE DEGLI ACQUISTI DI FORNITURE E SERVIZI 2020/2021
DELL’AMMINISTRAZIONE Comune di Castellana Sicula

ELENCO DEGLI INTERVENTI PRESENTI NELLA PRIMA ANNUALITÀ
DEL PRECEDENTE PROGRAMMA BIENNALE E NON RIPROPOSTI E NON AVVIATI

CODICE UNICO INTERVENTO – CUI	CUP	DESCRIZIONE ACQUISTO	IMPORTO INTERVENTO	Livello di priorità	Motivo per il quale l’intervento
non è riproposto
(1)	

Note
(1) breve descrizione dei motivi

Programmazione investimenti e Piano triennale delle opere pubbliche

Relativamente alla Programmazione degli investimenti la stessa dovrà essere indirizzata alla valorizzazione e messa in sicurezza del patrimonio comunale, oltre all'efficientamento dello stesso.
Il Piano Triennale delle Opere Pubbliche trova copertura finanziaria tramite fondi regionali, nazionali e comunitari oltre che comunali co l'applicazione dell'A.A.

ALLEGATO I – SCHEDA A: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2020/2022
DELL’AMMINISTRAZIONE Comune di Castellana Sicula

QUADRO DELLE RISORSE NECESSARIE ALLA REALIZZAZIONE DEL PROGRAMMA (1)

TIPOLOGIA RISORSE	Disponibilità finanziaria	Importo totale	
	2020	2021	2022		
Risorse derivanti da entrate aventi destinazione vincolata per legge	0,00	0,00	0,00	0,00	
Risorse derivanti da entrate acquisite mediante contrazione di mutuo	0,00	0,00	0,00	0,00	
Risorse acquisite mediante apporti di capitali privati	0,00	0,00	0,00	0,00	
Stanziamenti di bilancio	0,00	0,00	0,00	0,00	
Finanziamenti acquisibili ai sensi dell'articolo 3 del decreto-legge del 31 ottobre 1990, n.310 convertito in legge con modificazioni dalla legge 22 dicembre 1990, n.403	0,00	0,00	0,00	0,00	
Risorse derivanti da trasferimento di immobili ex art.191 D.Lgs.50/2016	0,00	0,00	0,00	0,00	
Altra tipologia	0,00	0,00	0,00	0,00	
Totale	0,00	0,00	0,00	0,00	

Note
(1) I dati del quadro delle risorse sono calcolati come somma delle informazioni elementari relative a ciascun intervento di cui alla scheda E e alla scheda C. Dette informazioni sono acquisite dal sistema (software) e rese disponibili in banca ma non visualizzate in programma

ALLEGATO I – SCHEDA B: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2020/2022
DELL’AMMINISTRAZIONE Comune di Castellana Sicula

ELENCO OPERE INCOMPIUTE

CUP
(1)	Descrizione opera	Determinazioni dell’ amministraz.	Ambito di interesse dell’opera	Anno ultimo quadro economico approvato	Importo complessivo dell’intervento
(2)	Importo complessivo lavori
(2)	Oneri necessari per l’ultimazione dei lavori	Importo ultimo SAL	Percentuale avanzamento lavori
(3)	Causa per la quale l'opera è incompiuta	L'opera è attualmente fruibili anche parzialmente dalla collettività?	Stato di realizzazione ex comma 2 art.1
DM 42/2013	Possibile utilizzo ridimensionato dell'opera	Destinazione d'uso	Cessione a titolo di corrispettivo per la realizzazione di altra opera pubblica ai sensi dell’art. 191 del Codice	Vendita ovvero demolizione
(4)	Parte di infrastruttura di rete	
		Tabella B.1	Tabella B.2							Tabella B.3		Tabella B.4		Tabella B.5				
					0,00	0,00	0,00	0,00										

Note
(1) Indica il CUP del progetto di riferimento nel quale l’opera incompiuta rientra: è obbligatorio per tutti i progetti avviati dal 1 gennaio 2003
(2) Importo riferito all’ultimo quadro economico approvato
(3) Percentuale di avanzamento dei lavori rispetto all’ultimo progetto approvato
(4) In caso di vendita l’immobile deve essere riportato nell’elenco di cui alla scheda C; in caso di demolizione l’intervento deve essere riportato fra gli interventi dei programmi di cui alla scheda D
Tabella B.1		
a) è stata dichiarata l’insussistenza dell’interesse pubblico al completamento e alla fruibilità dell’opera	
b) si intende riprendere l’esecuzione dell’opera per il cui completamento non sono necessari finanziamenti aggiuntivi	
c) si intende riprendere l’esecuzione dell’opera avendo già reperito i necessari finanziamenti aggiuntivi	
d) si intende riprendere l’esecuzione dell’opera una volta reperiti i necessari finanziamenti aggiuntivi	
Tabella B.2		
a) nazionale	
b) regionale	
Tabella B.3		
a) mancanza di fondi 	
b1) cause tecniche: protrarsi di circostanze speciali che hanno determinato la sospensione dei lavori e/o l’esigenza di una variante progettuale	
b2) cause tecniche: presenza di contenzioso	
c) sopravvenute nuove norme tecniche o disposizioni di legge	
d) fallimento, liquidazione coatta e concordato preventivo dell’impresa appaltatrice, risoluzione del contratto o recesso dal contratto ai sensi delle vigenti disposizioni in materia di antimafia	
e) mancato interesse al completamento da parte della stazione appaltante, dell’ente aggiudicatore o di altro soggetto aggiudicatore	
Tabella B.4		
a) i lavori di realizzazione, avviati, risultano interrotti oltre il termine contrattualmente previsto per l’ultimazione (Art. 1 c2, lettera a), DM 42/2013)	
b) i lavori di realizzazione, avviati, risultano interrotti oltre il termine contrattualmente previsto per l’ultimazione non sussistendo allo stato, le condizioni di riavvio degli stessi. (Art. 1 c2 lettera b), DM 42/2013)	
c) i lavori di realizzazione, ultimati, non sono stati collaudati nel termine previsto in quanto l’opera non risulta rispondente a tutti i requisiti previsti dal capitolato e dal relativo progetto esecutivo come accertato nel corso delle operazioni di collaudo . (Art.1 c2, lettera c), DM 42/2013)	
Tabella B.5		
a) prevista in progetto	
b) diversa da quella prevista in progetto	

ALLEGATO I – SCHEDA C: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2020/2022
DELL’AMMINISTRAZIONE Comune di Castellana Sicula

ELENCO DEGLI IMMOBILI DISPONIBILI
Art. 21, comma 5 e art. 191 del D.Lgs, 50/2016

Codice univoco immobile
(1)	Riferimento CUI intervento
(2)	Riferimento CUP Opera Incompiuta
(3)	Descrizione immobile	Codice Istat	Localizzazione – CODICE NUTS	Trasferimento immobile a titolo corrispettivo ex comma 1 art. 191	Immobili disponibili ex articolo 21 comma 5	Già incluso in programma di dismissione di cui art.27 DL 201/2011, convertito dalla L. 214/2011	Tipo disponibilità se immobile derivante da Opera Incompiuta di cui si è dichiarata l’insussistenza dell’interesse	Valore stimato	
				Reg	Prov	Com						2020	2021	2022	Totale	
								Tabella C.1	Tabella C.2	Tabella C.3	Tabella C.4					
												0,00	0,00	0,00	0,00	

Note
(1) Codice obbligatorio: numero immobile = cf amministrazione + prima annualità del primo programma nel quale l’immobile è stato inserito + lettera “i” ad identificare l’oggetto immobile e distinguerlo dall’intervento di cui al codice CUI + progressivo di 5 cifre
(2) Riportare il codice CUI dell’intervento (nel caso in cui il CUP non sia previsto obbligatoriamente) al quale la cessione è associata; non indicare alcun codice nel caso in cui si proponga la semplice alienazione
(3) Se derivante da opera incompiuta riportare il relativo codice CUP
Tabella C.1		
1. no	
2. parziale	
3. totale	
Tabella C.2		
1. no	
2. si, cessione	
3. sì, in diritto di godimento, a titolo di contributo, la cui utilizzazione sia strumentale e tecnicamente connessa all’opera da affidare in concessione	
Tabella C.3		
1. no	
2. sì, come valorizzazione	
3. sì, come alienazione	
Tabella C.4		
1. cessione della titolarità dell’opera ed altro ente pubblico	
2. cessione della titolarità dell’opera a soggetto esercente una funzione pubblica	
3. vendita al mercato privato	

ALLEGATO I – SCHEDA D: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2020/2022
DELL’AMMINISTRAZIONE Comune di Castellana Sicula

ELENCO DEGLI INTERVENTI DEL PROGRAMMA

Numero intervento
CUI
(1)	Cod. Int. Amm.ne
(2)	Codice CUP
(3)	Annualità nella quale si prevede di dare avvio alla procedura di affidam.	Responsabile del procedimento
(4)	Lotto funzion.
(5)	Lavoro compl.
(6)	Codice ISTAT	Localizz. – codice NUTS	Tipol.	Settore e sottosett. intervento	Descrizione dell’intervento	Livello di priorità
(7)	STIMA DEI COSTI DELL’INTERVENTO
(8)	Intervento aggiunto o variato a seguito di modifica programma
(12)	
							Reg	Prov	Com						2020	2021	2022	Costi su annualità successive	Importo complessivo
(9)	Valore degli eventuali immobili di cui alla scheda C collegati all’ intervento
(10)	Scadenza temporale ultima per l’utilizzo dell’ eventuale finanziamento Derivante da contrazione di mutuo	Apporto di capitale privato
(11)		
																						Importo	Tipol.		
											Tab.D1	Tabella D2		Tabella D3									Tab.D4	Tabella D5	
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00		0,00		

Note
(1) Numero intervento = cf amministrazione + prima annualità del primo programma nel quale l’intervento è stato inserito + progressivo di 5 cifre della prima annualità del primo programma
(2) Numero interno indicato liberamente dall’amministrazione in base al proprio sistema di codifica
(3) Indica il CUP (cfr. articolo 3 comma 5)
(4) Riportare nome e cognome del responsabile del procedimento
(5) Indica se lotto funzionale secondo la definizione di cui all’art. comma 1 lettera qq) del D.Lgs. 50/2016
(6) Indica se lavoro complesso in base alla definizione di cui all’art. comma 1 lettera oo) del D.Lgs. 50/2016
(7) Indica il livello di priorità di cui all’art. 3 commi 11, 12 e 13
(8) Ai sensi dell’art. 4 comma 6, in caso di demolizione di opera incompiuta l’importo comprende gli oneri per lo smaltimento dell’opera e per la rinaturalizzazione, riqualificazione ed eventuale bonifica del sito
(9) Importo complessivo ai sensi dell’art. 3 comma 6, iva incluse le spese eventualmente sostenute antecedentemente alla prima annualità
(10) Riportare il valore dell’eventuale immobile trasferito di cui al corrispondente immobile indicato nella scheda C
(11) Riportare l’importo del capitale privato come quota parte del costo totale
(12) Indica se l’intervento è stato aggiunto o è stato modificato a seguito di modifica in corso d’anno ai sensi dell’art.5 commi 9 e 11. Tale campo, come la relativa nota e tabella, compaiono solo in caso di modifica del programma
Tabella D.1		
Cfr Classificazione Sistema CUP: codice tipologia intervento per natura intervento 03= realizzazione di lavori pubblici (opere e impiantistica)	
Tabella D.2		
Cfr Classificazione Sistema CUP: codice settore e sottosettore intervento	
Tabella D.3		
1. priorità massima 	
2. priorità media	
3. priorità minima	
Tabella D.4		
1. finanza di progetto	
2. concessione di costruzione e gestione	
3. sponsorizzazione	
4. società partecipate o di scopo	
5. locazione finanziaria	
6. altro	
Tabella D.5		
1. modifica ex art.5 comma 9 lettera b)	
2. modifica ex art.5 comma 9 lettera c)	
3. modifica ex art.5 comma 9 lettera d)	
4. modifica ex art.5 comma 9 lettera e)	
5. modifica ex art.5 comma 11	

ALLEGATO I – SCHEDA E: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2020/2022
DELL’AMMINISTRAZIONE Comune di Castellana Sicula

INTERVENTI RICOMPRESI NELL’ELENCO ANNUALE

CODICE UNICO INTERVENTO – CUI	CUP	DESCRIZIONE INTERVENTO	RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO	Importo annualità	IMPORTO INTERVENTO	Finalità	Livello di priorità	Conformità Urbanistica	Verifica vincoli ambientali	LIVELLO DI PROGETTAZIONE	CENTRALE DI COMMITTENZA O SOGGETTO AGGREGATORE AL QUALE SI INTENDE DELEGARE LA PROCEDURA DI AFFIDAMENTO	Intervento aggiunto o variato a seguito di modifica programma (*)	
						Tabella E.1				Tabella E.2	Codice AUSA	denominazione		

Note
(*) Tale campo compare solo in caso di modifica del programma
Tabella E.1		
ADN – Adeguamento normativo	
AMB – Qualità ambientale	
COP – Completamento Opera Incompiuta	
CPA – Conservazione del patrimonio	
MIS – Miglioramento e incremento di servizio	
URB – Qualità urbana	
VAB – Valorizzazione beni vincolati	
DEM – Demolizione Opera Incompiuta	
DEOP – Demolizione opere preesistenti e non più utilizzabili	
Tabella E.2		
1. progetto di fattibilità tecnico – economica: “documento di fattibilità delle alternative progettuali”.	
2. progetto ti fattibilità tecnico – economica: “documento finale”	
3. progetto definitivo	
4. progetto esecutivo	

ALLEGATO I – SCHEDA F: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2020/2022
DELL’AMMINISTRAZIONE Comune di Castellana Sicula

ELENCO DEGLI INTERVENTI PRESENTI NELL’ELENCO ANNUALE DEL PRECEDENTE PROGRAMMA TRIENNALE
E NON RIPROPOSTI E NON AVVIATI

CODICE UNICO
INTERVENTO – CUI	CUP	DESCRIZIONE INTERVENTO	IMPORTO INTERVENTO	Livello di priorità	Motivo per il quale l’intervento non è riproposto (1)	

Note
(1) Breve descrizione dei motivi

Programmi e progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi

ELENCO DELLE OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEGLI ANNI PRECEDENTI E NON REALIZZATE (IN TUTTO O IN PARTE)
	
N.	Descrizione (oggetto dell'opera)	Anno di impegno fondi	Importo
totale	Importo
già liquidato	Importo
da liquidare	Fonti di finanziamento
(descrizione estremi)	
        1	Lavori riqualificazione bevaio-lavatoio "O Canale" Cap.51104 imp.475/19
	2019	67.151,83	33.575,90	33.575,93	Regione	
        2	Lavori riparazione ed effic. arredo urbano Cap.51112 imp.444/19
	2019	25.835,46	14.987,97	10.847,49	Mitigazione ambientale	
        3	Manutenzione straord. patrimonio c.le- Cap.51112 imp.469/19
	2019	36.652,14	0,00	36.652,14	Mitigazione ambientale	
        4	Tutela e valorizz. Mulino Petrolito - Cap.51113 imp.499/19
	2019	99.506,57	0,00	99.506,57	Regione	
        5	Lavori ripristino solaio casa custode cimitero Calc.Cap.51125- Imp.448/19
	2019	1.259,68	0,00	1.259,68	Fondi Bucalossi	
        6	Lavori increm.sicurezza elim.barriere arch.-Cap.61111 imp.443/14
	2014	7.941,02	0,00	7.941,02	Finanziamento Stato	
        7	Lavori scuola media - Cap.61113 imp.334/19
	2019	30.000,00	26.537,64	3.462,36	Fondi Regione	
        8	Lavori messa in sicurezza arterie viarie - Cap.72114 imp.213/19
	2019	996,03	763,18	232,85	Avanzo Amministrazione	
        9	lavori efficientam.beni c.li - Cap.72117 imp.315/19
	2019	85.200,00	28.039,58	57.160,42	Regione	
       10	Lavori strada collegamento Via L. Sciascia - Cap.72117 imp.462/19
	2019	54.504,78	0,00	54.504,78		
       11	Lavori ripristino casa custode cimitero Calcarelli Cap.85100 imp.573/17
	2017	2.177,59	639,68	1.537,91	Concessione aree e loculi	
       12	Lavori riparazione P.zza Aldo Moro - Cap.72117 imp.371/19
	2019	12.000,00	0,00	12.000,00	Avanzo Amministrazione	
       13	Lavori efficientam.energetico patrim. c.le - Cap 73118 Imp.326/19
	2019	38.457,51	37.549,16	908,35	Stato	
       14	Lavori efficientam.energetico patrim. c.le - Cap 73118 Imp.459/19
	2019	5.832,89	0,00	5.832,89	Stato	
       15	Lavori efficientam.elementi arredo patrim. c.le - Cap 75100 Imp.445/19
	2019	2.549,79	0,00	2.549,79	Avanzo Amministrazione	
       16	Piazzola ecologica Passo l'Abate - Cap. 79110 imp.103/19
	2019	256.521,93	157.511,05	99.010,88	Regione	
       17	Ripristino casa custode Cimitero Comunale - Cap. 85100 imp.543/18
	2018	5.269,50	4.148,00	1.121,50	Vendita di loculi cimiteriali	

C – Raggiungimento equilibri della situazione corrente e generali del bilancio e relativi equilibri in termini di cassa	

Rispetto all'ultimo triennio, gli equilibri di parte corrente evidenziano un andamento positivo dovuti all'aumento della capacità di riscossione determinata da una serie di azioni poste in essere e grazie alla vaziazione della tempistica dei pagamenti. Ciò determinato una vaziazione positiva anche in termini di liquidità di cassa.
)

EQUILIBRI DI BILANCIO
(solo per gli Enti locali) (1)
2020 - 2021 - 2022

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA
ANNO 2020	COMPETENZA
ANNO 2021	COMPETENZA
ANNO 2022	
						
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio		364.917,28				
						
A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata	(+)		39.305,55	0,00	0,00	
						
AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
B) Entrate titoli 1.00 - 2.00 - 3.00	(+)		4.196.246,00	3.846.974,00	3.841.974,00	
     di cui per estinzione anticipata di prestiti			0,00	0,00	0,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti	(-)		4.195.130,49	3.745.145,05	3.735.537,13	
     di cui fondo pluriennale vincolato			0,00	0,00	0,00	
     di cui fondo crediti di dubbia esigibilità			286.170,00	301.232,00	301.232,00	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to mutui e prestiti obbligazionari	(-)		97.421,06	101.828,95	106.436,87	
     di cui per estinzione anticipata di prestiti			0,00	0,00	0,00	
     di cui Fondo anticipazioni di liquidità 			0,00	0,00	0,00	
						
G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F)			-57.000,00	0,00	0,00	
						
ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI	
						
H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti e per rimborso prestiti (2)	(+)		57.000,00	0,00	0,00	
     di cui per estinzione anticipata di prestiti			0,00			
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili	(+)		0,00	0,00	0,00	
     di cui per estinzione anticipata di prestiti			0,00	0,00	0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (3)						
						
O=G+H+I-L+M			0,00	0,00	0,00	

EQUILIBRI DI BILANCIO
(solo per gli Enti locali) (1)
2020 - 2021 - 2022

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA
ANNO 2020	COMPETENZA
ANNO 2021	COMPETENZA
ANNO 2022	
						
P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (2)	(+)		154.500,00			
						
Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
R) Entrate Titoli 4.00 - 5.00 - 6.00	(+)		2.116.963,93	1.042.704,00	1.042.704,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale	(-)		2.271.463,93	1.042.704,00	1.042.704,00	
     di cui fondo pluriennale vincolato di spesa			0,00	0,00	0,00	
						
V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE						
						
Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E			0,00	0,00	0,00	

EQUILIBRI DI BILANCIO
(solo per gli Enti locali) (1)
2020 - 2021 - 2022

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA
ANNO 2020	COMPETENZA
ANNO 2021	COMPETENZA
ANNO 2022	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni crediti di breve termine	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni crediti di medio-lungo termine	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
EQUILIBRIO FINALE						
						
W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y			0,00	0,00	0,00	

SALDO CORRENTE AI FINI DELLA COPERTURA DEGLI INVESTIMENTI PLURIENNALI (4)			
Equilibrio di parte corrente (O)			0,00	0,00	0,00	
						
Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) al netto del fondo anticipazione di liquidità	(-)		57.000,00			

Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali			-57.000,00	0,00	0,00	

C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.	
E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.2.04.00.00.000.	
S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.02.00.00.000.	
S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.	
T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.04.00.00.000.	
X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.02.00.00.000.	
X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.	
Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per incremento di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.04.00.00.000.	
(1) Indicare gli anni di riferimento.	
(2) In sede di approvazione del bilancio di previsione è consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. Nel corso dell'esercizio è consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente.  E' consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente  se il bilancio (o la variazione di bilancio) è deliberato a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente.	
(3) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all’articolo 162 del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali. 	
(4) Con riferimento a ciascun esercizio, il  saldo positivo dell’equilibrio di parte corrente  in termini di competenza finanziaria può costituire copertura agli investimenti imputati agli esercizi successivi  per un importo non superiore  al minore valore tra la media dei saldi di parte corrente in termini di competenza e la media dei saldi di parte corrente in termini di cassa registrati negli ultimi tre esercizi rendicontati, se sempre positivi, determinati al netto dell’utilizzo dell’avanzo di amministrazione, del fondo di cassa, e delle entrate non ricorrenti che non hanno dato copertura a impegni, o pagamenti.	

 

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO* 2020 - 2021 - 2022

ENTRATE	CASSA
ANNO 2020	COMPETENZA ANNO 2020	COMPETENZA ANNO 2021	COMPETENZA ANNO 2022	SPESE	CASSA
ANNO 2020	COMPETENZA ANNO 2020	COMPETENZA ANNO 2021	COMPETENZA ANNO 2022	
										
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio	364.917,28									
Utilizzo avanzo di amministrazione		211.500,00	0,00	0,00	Disavanzo di amministrazione(1)		0,00	0,00	0,00	
di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità		0,00	0,00	0,00						
					Disavanzo derivante da debito autorizzato e non contratto(2)		0,00	0,00	0,00	
Fondo pluriennale vincolato		39.305,55	0,00	0,00						
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	3.084.285,06	2.072.716,00	2.067.716,00	2.067.716,00	Titolo 1 - Spese correnti	4.701.830,41	4.195.130,49	3.745.145,05	3.735.537,13	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		0,00	0,00	0,00	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	1.898.052,94	1.481.676,00	1.146.558,00	1.141.558,00						
Titolo 3 - Entrate extratributarie	1.090.625,41	641.854,00	632.700,00	632.700,00						
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	2.684.205,56	2.116.963,93	1.042.704,00	1.042.704,00	Titolo 2 - Spese in conto capitale	3.102.536,18	2.271.463,93	1.042.704,00	1.042.704,00	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		0,00	0,00	0,00	
Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie	0,00	0,00	0,00	0,00	Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie	0,00	0,00	0,00	0,00	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		0,00	0,00	0,00	
Totale entrate finali ……………	8.757.168,97	6.313.209,93	4.889.678,00	4.884.678,00	Totale spese finali ……………	7.804.366,59	6.466.594,42	4.787.849,05	4.778.241,13	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	0,00	0,00	0,00	0,00	Titolo 4 - Rimborso di prestiti	97.421,06	97.421,06	101.828,95	106.436,87	
					- di cui Fondo anticipazioni di liquidità		0,00	0,00	0,00	
Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	3.500.000,00	3.500.000,00	3.500.000,00	3.500.000,00	Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	3.500.000,00	3.500.000,00	3.500.000,00	3.500.000,00	
Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro	1.814.029,60	1.670.000,00	1.670.000,00	1.670.000,00	Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro	1.808.732,05	1.670.000,00	1.670.000,00	1.670.000,00	
Totale titoli	14.071.198,57	11.483.209,93	10.059.678,00	10.054.678,00	Totale titoli	13.210.519,70	11.734.015,48	10.059.678,00	10.054.678,00	
										
TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE	14.436.115,85	11.734.015,48	10.059.678,00	10.054.678,00	TOTALE COMPLESSIVO SPESE	13.210.519,70	11.734.015,48	10.059.678,00	10.054.678,00	
										
Fondo di cassa finale presunto	1.225.596,15									

(1) Corrisponde alla prima voce  del conto del bilancio spese.
(2) Solo per le regioni e le province autonome di Trento e di Bolzano. Corrisponde alla seconda voce del conto del bilancio spese.
* Indicare gli anni di riferimento.

D – Principali obiettivi delle missioni attivate	

Descrizione dei principali obiettivi per ciascuna missione

MISSIONE 	01	Servizi istituzionali, generali e di gestione	

Le principali scelte strategiche della presente missione, sono volte al consolidamentodella struttura amministrativa operativa al fine di renderla maggiormente in grado di costituire un valido punto di riferimento e di coordinamento per gli organi politici e per i cittadini.
Partendo dalla necessità di sviluppare una comunicazione istituzionale accuarta e tempestiva, gli obiettivi generali che si intendono  raggiungere sono quelli del miglioramento della macchina amministrativa e dell'efficienza nell'erogazione dei servizi al cittadino. Il tutto nella volontà di avvicinare maggiormente i cittadini al Comune, con l'intento di concertare con essi le scelte di fondo inerenti la  programmazione nel campo dello sviluppo economico. culturale e dei servizi, delle politiche giovanili e socili.

MISSIONE 	02	Giustizia	

MISSIONE 	03	Ordine pubblico e sicurezza	

Nell'ambito della presente missione, l'obiettivo che ci si prefigge è quello di assicurare una metodologia di lavoro che garantisca la presenza e la visibilità dell'Agente di Polizia Municipale e degli ausiliari sul territorio e nei punti maggiomente sensibili. Le azioni sono volte essenzialmente al miglioramento della sicurezza del territorio, della sicurezzastradale, dell'edcazione e comunicazione ai cittadini
Nel corso del 2020 a causa dell'emergenza epidemiologica l'ufficio dei VV.UU. è stato particolarmente impegnato in azioni di controllo e sicurezza della cittadinanza.

MISSIONE 	04	Istruzione e diritto allo studio	

Nell'ambito della presente missione, le scelte strategiche sono volte ad assicurare i servizi attinenti all'istruzione pubbica: scuole materne, elementari e media.
Si vogliono, inoltre, assicurare i servizi connessi con l'istruzione quali trasporto alunni, refezione e assistenza scolastica. 
Il Comune ha assicurato il servizio di mensa scolastica fino all'entrata in vigore dei provvedimenti governativi che hanno disposto la chiusura delle scuole.
Anche durante l'emergenza epidemiologica da COVID -19, questa amministrazione ha assicurato la DAD supportando l'Istituto Scolastico  fornendo quando necessario supporto logistico (Tablet e computers) oltre che economico per la connessione a distanza agli alunni svantaggiati.

MISSIONE 	05	Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali	

Gli obiettivi, nell'ambito della presente missione, prevedono di intervenire sullo sviluppo economico e turistico del territorio e della promozione dell'immagine, attraverso la valorizzazione del patrimonio di interesse storico di cui è dotato il Comune.
Nel corrente esercizio le manifestazioni culturali sono state ridimensionate a causa della emergenza sanitaria, l'unica manifestazione che si è potuta realizzare prima della chiusura è stato il Carnevale delle Madonie.

MISSIONE 	06	Politiche giovanili, sport e tempo libero	

Nell'ambito della presente missione, rappresenta un obiettivo l'incentivazione della pratica sportiva, come modalità di preservazione e di sviluppo di relazioni sociali tra le persone, nonchè contributo ad accrescere la sicurezza del territorio.
Anche il settore dello sport è stato fortemente penalizzato dai provvedimenti governativi adottati per ridurre il rischio di contagio da COVID-19.

MISSIONE 	07	Turismo	

Rappresentano aspetti strategici del programma di mandato lo sviluppo economico del nostro paese, la crescita del settore turistico, la necessità di un miglioramento e riqualificazione del sistema di informazione e dell'accoglienza turistica.
L'intento è quello di promuovere le risorse ambientali, coniugandole con la valorizzazione dei beni cuturali, attraverso modalità che prevedano il coinvolgimento degli operatori presenti sul territorio, ed anche altri soggetti sovracomunali, in modo da assicurare uno sviluppo del turismo integrato con le realtà territoriali collegate.
L'emergenza epidemiologica ha, altresì, penalizzato il turismo del territorio con una notevole contrazione delle presenze nel periodo estivo. 

MISSIONE 	08	Assetto del territorio ed edilizia abitativa	

La presente missione attiene all'amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività relativi alla pianificazione e alla gestione del territorio.
In questa missione vengono assicurate le spese per il canile consortile e per il contributo sul canone di locazione concesso dalla Regione.

MISSIONE 	09	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	

Vi vogliono assicurare i seguenti servizi: urbanistica e gestione del territorio.
La missione  contempla  molteplici  programmi legati alla gestione  del verde  pubblico, al Sistema idrico Integrato e al Ciclo dei rifiuti solidi urbani.
Con riferimento in particolare alla gestione  dei rifiuti, si intende  perseguire  le scelte già effettuate dall'Ente per la gestione  attraverso la Società in house Ama "Rifiuto è risorsa"  del ciclo integrato, conformemente a quanto previsto dalla normativa regionale  in materia 
In merito al servizio idrico  integrato,  l'Ente continua a gestire il servizio idrico integrato in economia, con risorse proprie, effetuando interventi anche straordinari di contenimento delle perdite. 

MISSIONE 	10	Trasporti e diritto alla mobilità	

MISSIONE 	11	Soccorso civile	

La presente missione attiene all'amministrazione e funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio, per la previsione, la prevenzione, il soccorso e il superamento delle emergenze e per fronteggiare le calamità naturali. Programmazione, coordinamento e monitoraggio degli interventi di soccorso civile sul territorio, comprese anche le attività in forma di collaborazione con altre amministrazioni competenti in materia. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di soccorso civile. Tali interventi sono gestiti in economia con proprio personale e con diite esterne solo per interventi di
 spalaneve.

MISSIONE 	12	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	

La missione dodicesima attiene all'amministrazione, funzionamento  e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a  favore e  a tutela  dei diritti della famiglia, dei minori, degli anziani, dei disabili, dei soggetti a rischio di esclusione sociale, ivi incluse le misure di sostegno e sviluppo alla cooperazione e   al  terzo  settore   che  operano  in  tale  ambito.  Sono  incluse  le  attività  di  supporto  alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di diritti sociali e famiglia.
Nel corso dell'anno, a seguito dell'emergenza sanitaria,  sono state erogat buoni spesa favore delle famiglia con disagio economico con risorse della Protezione Civile Nazionale e della Regione Siciliana.
Questo ente sostiene un notevole onere per i servizi sociali in particolare per il ricovero dei disabili psichici presso Istituti nonchè di minori in condizione di disagio sociale  a seguito di provvedimenti dell'Autorità Giudiziaria.
Sono previsti gli interveni programmati dal Piano di Zona del Distretto Sanitario n.35. Detti interventi prevedono azioni in favore di minori in difficoltà e di inclusione socio culturale di minore e delle famiglie degli immigrati  immigrati che appartenenti a famiglie con disagio sociale.
Si continua a prevedere le somme per il servizio civico per colmare il disagio sociale di soggetti in difficoltà economica.
Si garantiscono i servizi agli anziani, sia tramite servizio civile che tramite le somme del PON, al fine di migliorarne la qualità della vita.
Ai portatori di handicaps si garantiscono tutti i benefici previsti dalla legge.
L'ente si avvale della collaborazione professionale di un assistente sociale.
Per quanto riguarda il servizio cimiteriale si prevedono le somme necessarie alla gestione dello stesso.

MISSIONE 	13	Tutela della salute	

MISSIONE 	14	Sviluppo economico e competitività	

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La presente missione riguarda l'amministrazione e il funzionamento delle attività  per la  promozione dello sviluppo e  della competitività del sistema economico locale, ivi inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delle attività produttive, del commercio, dell'artigianato, dell'industria e dei servizi di pubblica utilità.
Attività di promozione e valorizzazione  dei servizi  per l'innovazione, la ricerca e  lo sviluppo tecnologico del territorio. Sono  incluse le  attività  di supporto e di programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di sviluppo economico e competitività.
Alle attività economiche penalizzate dall'emergenza sanitaria è stato concesso un contributo con risorse del comune, a parziale risarcimento dei danni derivanti dalla chiusura delle attività durante il lock down.

MISSIONE 	15	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	

MISSIONE 	16	Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca	

MISSIONE 	17	Energia e diversificazione delle fonti energetiche	

MISSIONE 	18	Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali	

MISSIONE 	19	Relazioni internazionali	

MISSIONE 	20	Fondi e accantonamenti	

La missione  ventesima riguarda gli Accantonamenti a fondi di riserva  per le spese  obbligatorie  e  per le spese  impreviste, a fondi speciali per leggi che si perfezionano  successivamente all'approvazione  del bilancio, al fondo crediti di dubbia esigibilità.
Non comprende il fondo  pluriennale vincolato.
In tale  missione  viene  inserito  il Fondo  crediti di dubbia  e difficile esazione  che è stato  definito secondo   quanto   previsto   dalla   normativa  e  altri   Fondi   istituiti per   le  spese  obbligatorie  o impreviste successivamente  all'approvazione del bilancio.
Oltre al Fondo di Riserva è stato previsto il Fondo Rischi Contenzioso ed un Fondo perequativo per compensare le minori entrate a seguito dell'emergenza epidemiologica.

MISSIONE 	50	Debito pubblico	

La missioni cinquantesima attiene al  Debito Pubblico: pagamento delle quote interessi  e delle quote capitale sui mutui e sui prestiti assunti dall'ente e le  relative   spese   accessorie. 
Tale  missione evidenzia il  peso  che  l'Ente  affronta per  la  restituzione del  debito   a  medio lungo termine verso istituti finanziari.

MISSIONE 	60	Anticipazioni finanziarie	

 La missione sessanta riguarda le ANTICIPAZIONI  FINANZIARIE :Spese sostenute per la restituzione  delle risorse finanziarie anticipate dall'Istituto di credito che svolge il servizio di tesoreria  per  fare fronte a momentanee esigenze di liquidità.
Tale  missione evidenzia il  peso  che  l'Ente  deve sostenere  per il debito a breve, da soddisfare all'interno  dell'esercizio finanziario, verso il Tesoriere Comunale per eventuali momentanee esigenze li liquidità.

MISSIONE 	99	Servizi per conto terzi	

La missione novantanove viene definita  è"Spese  effettuate per conto  terzi.  Partite di giro. Anticipazioni  per il  finanziamento del sistema sanitario nazionale."

Tale missione  termina il  raggruppamento del  bilancio  dell'Ente  locale.  E' di pari  importo sia in entrata  che nella spesa ed è ininfluente sugli equilibri di bilancio  poiché  generatrice di accertamenti ed impegni  autocompensanti.

QUADRO GENERALE DEGLI IMPIEGHI PER MISSIONE

Gestione di competenza
Codice
missione	ANNO 2020	ANNO 2021	ANNO 2022	
	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
  1	1.285.191,55	843.961,00	0,00	2.129.152,55	1.146.252,00	843.961,00	0,00	1.990.213,00	1.187.772,00	843.961,00	0,00	2.031.733,00	
  2	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
  3	182.837,00	0,00	0,00	182.837,00	166.400,00	0,00	0,00	166.400,00	166.400,00	0,00	0,00	166.400,00	
  4	307.080,00	267.212,00	0,00	574.292,00	281.738,00	0,00	0,00	281.738,00	272.180,00	0,00	0,00	272.180,00	
  5	32.582,00	38.743,00	0,00	71.325,00	24.400,00	38.743,00	0,00	63.143,00	24.400,00	38.743,00	0,00	63.143,00	
  6	11.354,00	0,00	0,00	11.354,00	8.901,00	0,00	0,00	8.901,00	6.332,00	0,00	0,00	6.332,00	
  7	15.000,00	0,00	0,00	15.000,00	15.000,00	0,00	0,00	15.000,00	15.000,00	0,00	0,00	15.000,00	
  8	108.825,00	1.103.547,93	0,00	1.212.372,93	103.825,00	150.000,00	0,00	253.825,00	103.825,00	150.000,00	0,00	253.825,00	
  9	1.281.300,00	8.000,00	0,00	1.289.300,00	1.295.690,00	0,00	0,00	1.295.690,00	1.257.000,00	0,00	0,00	1.257.000,00	
 10	500,00	0,00	0,00	500,00	500,00	0,00	0,00	500,00	500,00	0,00	0,00	500,00	
 11	2.000,00	0,00	0,00	2.000,00	2.000,00	0,00	0,00	2.000,00	2.000,00	0,00	0,00	2.000,00	
 12	351.291,00	10.000,00	0,00	361.291,00	298.300,00	10.000,00	0,00	308.300,00	298.300,00	10.000,00	0,00	308.300,00	
 13	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 14	18.456,00	0,00	0,00	18.456,00	18.456,00	0,00	0,00	18.456,00	18.456,00	0,00	0,00	18.456,00	
 15	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 16	500,00	0,00	0,00	500,00	500,00	0,00	0,00	500,00	500,00	0,00	0,00	500,00	
 17	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 18	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 19	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 20	568.377,94	0,00	0,00	568.377,94	355.301,05	0,00	0,00	355.301,05	357.030,13	0,00	0,00	357.030,13	
 50	29.836,00	0,00	97.421,06	127.257,06	27.882,00	0,00	101.828,95	129.710,95	25.842,00	0,00	106.436,87	132.278,87	
 60	0,00	0,00	3.500.000,00	3.500.000,00	0,00	0,00	3.500.000,00	3.500.000,00	0,00	0,00	3.500.000,00	3.500.000,00	
 99	0,00	0,00	1.670.000,00	1.670.000,00	0,00	0,00	1.670.000,00	1.670.000,00	0,00	0,00	1.670.000,00	1.670.000,00	
TOTALI	4.195.130,49	2.271.463,93	5.267.421,06	11.734.015,48	3.745.145,05	1.042.704,00	5.271.828,95	10.059.678,00	3.735.537,13	1.042.704,00	5.276.436,87	10.054.678,00	

Gestione di cassa
Codice
missione	ANNO 2020				
	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
  1	1.655.219,53	941.699,58	0,00	2.596.919,11	
  2	1.000,00	0,00	0,00	1.000,00	
  3	193.054,48	0,00	0,00	193.054,48	
  4	373.760,50	339.319,07	0,00	713.079,57	
  5	40.216,39	38.743,00	0,00	78.959,39	
  6	11.729,53	0,00	0,00	11.729,53	
  7	19.324,00	0,00	0,00	19.324,00	
  8	146.882,72	1.345.119,86	0,00	1.492.002,58	
  9	1.760.886,83	407.024,73	0,00	2.167.911,56	
 10	500,00	0,00	0,00	500,00	
 11	2.000,00	0,00	0,00	2.000,00	
 12	422.464,43	22.997,09	0,00	445.461,52	
 13	0,00	0,00	0,00	0,00	
 14	19.456,00	0,00	0,00	19.456,00	
 15	0,00	0,00	0,00	0,00	
 16	500,00	7.632,85	0,00	8.132,85	
 17	0,00	0,00	0,00	0,00	
 18	0,00	0,00	0,00	0,00	
 19	0,00	0,00	0,00	0,00	
 20	25.000,00	0,00	0,00	25.000,00	
 50	29.836,00	0,00	97.421,06	127.257,06	
 60	0,00	0,00	3.500.000,00	3.500.000,00	
 99	0,00	0,00	1.808.732,05	1.808.732,05	
TOTALI	4.701.830,41	3.102.536,18	5.406.153,11	13.210.519,70	

E – Gestione del patrimonio con particolare riferimento alla programmazione urbanistica e del territorio e piano delle alienazioni e delle valorizzazioni dei beni patrimoniali	

In merito alla gestione del patrimonio ed alla programmazione urbanistica e del territorio l’Ente nel periodo di bilancio 2020-2022  è stato approvato il Piano delle alienazioni e delle valorizzazioni del patrimonio con deliberazione di Giunta Municipale n.81 del 19.11.2020

F – Obiettivi del gruppo amministrazione pubblica (G.A.P.)	

Nel periodo di riferimento, relativamente al Gruppo Amministrazione Pubblica, vengono definiti i seguenti indirizzi e obiettivi relativi alla gestione dei servizi affidati.

Enti strumentali controllati

Società controllate

Nel periodo di riferimento, relativamente agli organismi partecipati, vengono definiti i seguenti indirizzi relativi alla gestione dei servizi affidati.

Enti strumentali partecipati

Società partecipate

G – Piano triennale di razionalizzazione e riqualificazione della spesa (art. 2 comma 594 Legge 244/2007)	

Il Piano triennale di razionalizzazione e riqualificazione della spesa, predisposto secondo le disposizioni normative vigenti è stato approvato con deliberazione di G.M. n. 80 dell'19.11.2020

H – Altri eventuali strumenti di programmazione	

Comune di Castellana Sicula, lì 3 maggio, 2021

	Il Responsabile del Servizio Finanziario	
	Dott.ssa V. Di Girgenti	

L'Assessore al Bilancio

    Rag. C. Bellomo
	Il Rappresentante Legale	
	
Geom. F. Calderaro